Impuestos
Es el reporte que muestra, documento por documento, cuánto impuesto y cuánta retención quedaron registrados en la contabilidad. Sirve para armar la declaración de IVA, revisar las retenciones del mes y encontrar documentos a los que les faltó el movimiento del impuesto.
Ve al menú Contabilidad → Reportes → Impuestos. En pantalla el reporte se titula Reporte de Impuestos.
El reporte abre con el mes actual y se consulta solo al entrar.
Filtros
| Campo | Qué hace |
|---|---|
| Rango de fechas | Periodo a consultar. Abre con el primer y el último día del mes actual, en formato AAAA-MM-DD. Al cambiarlo, el reporte se consulta de inmediato y las listas de impuestos y terceros se recargan. |
| Tipo de impuesto | Deja solo los impuestos de ese tipo, por ejemplo IVA o retenciones. Acepta varios a la vez. Al cambiarlo, se quitan de Impuesto los que ya no pertenezcan al tipo elegido. |
| Impuesto | Un impuesto puntual o varios. Cada opción muestra el nombre, la tarifa, la palabra retención si lo es y sin cuenta contable si todavía no tiene cuentas configuradas. |
| Cuentas del impuesto | Se habilita cuando eliges un impuesto. Al elegirlo quedan marcadas todas sus cuentas y puedes desmarcar las que no te interesen. Cada opción dice de qué impuesto y de qué rol viene: Ventas, Compras, Dev. ventas o Dev. compras. |
| Tercero | Deja solo los documentos de ese cliente o proveedor. |
| Tipo de documento | Según el origen del asiento: Ventas, POS, Compras, Documentos soporte, Gastos, Nómina y Otros asientos (los asientos manuales, que no vienen de un documento). Acepta varios. |
| Comprobante | Busca por el número del documento. No importan los guiones ni las mayúsculas: FEV-12959 y fev12959 encuentran lo mismo. Presiona Enter para consultar. |
| Ocultar documentos sin impuesto | Viene marcado. Deja fuera los documentos que no movieron ninguna cuenta de impuesto: excluidos, exentos o de tarifa cero. Desmárcalo solo si quieres ver todos los documentos del periodo. |
Presiona Consultar para aplicar los filtros.
Los tres filtros de impuesto se usan de lo más específico a lo más general: si eliges cuentas, el reporte solo mira esas cuentas; si no, los impuestos marcados; y si tampoco, los tipos de impuesto. Nunca se suman entre ellos.
Para cuadrar la declaración de IVA de un bimestre, pon el rango de fechas del bimestre y elige el impuesto de IVA. El total de la columna de cada cuenta de IVA es lo que debe aparecer en el renglón de la declaración.
Impuestos sin cuenta contable
Los impuestos a los que les falta la cuenta contable también aparecen en Tipo de impuesto y en Impuesto, marcados con sin cuenta contable. Así te das cuenta de que existen, en vez de buscarlos y no encontrarlos.
Cuando eliges uno de ellos, arriba de los botones sale un aviso amarillo que los nombra.
Un impuesto sin cuenta contable no mueve la contabilidad, así que el reporte no le puede armar su columna y sus valores no suman. Configúrale las cuentas en Configuración y más → Impuestos colombia y vuelve a consultar.
Cómo se lee la tabla
| Columna | Qué muestra |
|---|---|
| Comprobante | Número del documento que originó el movimiento. |
| Identificación y Nombre cliente | Documento y nombre del tercero del comprobante. |
| Fecha emisión | Fecha del documento. |
| Base | Subtotal sobre el que se calculó el impuesto, sin impuestos. |
| Impuestos | Suma de los impuestos del documento, sin contar retenciones. |
| Retenciones | Suma de las retenciones del documento. Se lleva aparte porque tiene signo contrario a los impuestos y mezclarlas daría un total sin sentido contable. |
| Una columna por cuenta | Después de Retenciones aparece una columna por cada cuenta de impuesto que tuvo movimiento. El encabezado dice el impuesto, el rol y el código de la cuenta, así: IVA19 · Ventas (24080501). Las columnas de retención se ven en color ámbar y van al final. |
| Impuesto | Nombres de los impuestos que movió ese documento. |
Al pie, la fila Totales suma la base, los impuestos, las retenciones y cada columna de cuenta. Solo se muestran las columnas cuyo total es distinto de cero.
Las devoluciones y las notas crédito salen en negativo, porque restan del periodo.
Si una misma cuenta está configurada en varios impuestos, el encabezado de su columna los lista todos separados por |. Es señal de que la configuración contable de esos impuestos está repetida: revísala en la configuración de impuestos, porque el reporte no puede separar lo que la contabilidad registró en una sola cuenta.
La marca (sin movimiento)
Cuando al lado del comprobante aparece (sin movimiento) en letra naranja, el valor del impuesto se tomó del documento y no del asiento: el asiento no registró la cuenta del impuesto. Son los casos que hay que revisar, porque el impuesto está en la factura pero no en la contabilidad.
Ver los movimientos de un documento
Presiona cualquier fila y debajo se abre el detalle contable del documento.
| Columna | Qué muestra |
|---|---|
| Asiento | Número del asiento contable. |
| Fecha | Fecha del asiento. |
| Cuenta | Código y nombre de la cuenta movida. |
| Impuesto | Impuesto al que pertenece la cuenta, si es una cuenta de impuesto. |
| Tercero | Tercero de la línea del asiento. |
| Débito y Crédito | Valores de la línea. |
Las líneas de impuesto quedan resaltadas en verde para distinguirlas del resto del asiento. Presiona la fila otra vez para cerrar el detalle. Si el documento no tiene asiento, el detalle lo dice.
Descargar
| Botón | Qué hace |
|---|---|
| Abre el reporte en PDF en una pestaña nueva, con los filtros aplicados impresos en el encabezado. | |
| Excel | Descarga el reporte en Excel con las mismas filas, columnas y totales que ves en pantalla. |
Qué documentos entran y cuáles no
| Documento | Entra al reporte |
|---|---|
| Documento cuyo asiento o cuya fecha de emisión cae dentro del rango | Sí. |
| Documentos anulados | No. |
| Documento POS anulado sin nota crédito | No. La nota crédito de anulación sí entra, y resta. |
| El comprobante del costo de ventas | No, porque no mueve impuestos. |
| Documentos sin ningún movimiento de impuesto | Solo si desmarcas Ocultar documentos sin impuesto y no tienes filtros de impuesto puestos. |
Un documento entra si el asiento o la emisión del documento cae en el rango. Por eso puedes ver filas con una Fecha emisión anterior al periodo: son documentos viejos cuyo asiento quedó registrado dentro del rango que consultaste.